在学院党委和院长的直接领导下，在省教育厅审计处的指导下，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想、落实科学发展观为指导，认真落实2007年河北省教育纪检、监察、审计工作会议精神，全面落实学院党委2007年工作要点，从突出抓落实、抓改革、求实效入手，以高度的责任感、紧迫感和使命感，尽职尽责，以适应市场经济体制的要求为视角看问题，以改革创新的思路解决问题，以提高我院核心竞争力为目标求得更好更快的发展，以饱满的精神状态，火一般的工作热情，求真务实的工作作风，认真做好内部审计工作。
结合学院实际，围绕中心工作，完善制度建设，强化监督，提高服务，从服务中体现监督为切入点，以创建文明校园、节约型校园、和谐校园为着力点，运用“重监督、更重服务”的审计理念，实行审计工作的重心前移，对事前、事中、事后全程跟踪，严格执行规章制度，规范业务流程，从细节上抓落实，从监管上要效益，从审计结果上看实效。
一、制定业务流程，强化内审工作规范管理
为了强化内审工作规范管理，制定了业务流程，以示图形式挂墙，并予以网上公布，对审计工作规范管理起到了积极作用。就目前审计范围出台了七个业务流程，分别是：基建工程、修缮工程、项目招标、对外委托、财务收支、专项审计、干部经济责任审计业务流程。
二、抓住制度建设环节，夯实内控制度基础
为配合国家将对干部经济责任审计指南的出台，结合培训内容，参考责任审计教材，结合学院的实际情况，制订了机关行政处室负责人、公司经理任期经济责任审计实施细则征求意见稿，明确了任职期间的经济责任，为审计提供了依据，为加强干部队伍的廉政建设，认真履行岗位职责，对干部的考核任用起到积极的推动作用。
三、继续加大对基建工程和修缮项目的审计力度，为教育事业节省更多的资金。
一年来参与设备采购招标12次，外出现场考察8次，设备购置金额7070000元，基本完成了期初的招标，合同签订，到货物验收全过程的跟踪监督，特别是通过市场调查，货比三家，实行竞争谈判，将投标金额合理降低，实现经济效益最大化，达到了物有所值、节约资金的目的。
基建修缮工程报审44项，累计金额4215186.26元，其中外审工程19项，扣除1项在审工程，报审额为2396492.00元，剔除单价包死因素，核减额179300.00元，审减率为（2310010.00——179300.00元）7.76%；内审项目工程25项总金额为1550463.26元，具体项目为单价包死如窗帘安装、保洁、塑胶地面、桌椅维修刷油、室内外墙面粉刷、更换塑钢窗及小型屋面防水等，从开始招标谈价到施工过程进行跟踪，对材料使用进行鉴定，组织后勤、基建等人员进行市场调查，对重要材料三方定价确认，做到把住前关，监督检查中关，核对整理资料后关组织报审，对单价包死项目严格把关，逐项核对，实际测量，做到完工一项验收一项，缩短审结时间，有效地防止了误报，同时节约了审计管理费28500元，这一做法有利地锻炼了审计人员和监控人员的素质，提高和加强了监管职能，为今后强化内部审计积累经验。
基本建设工程报审2项，累计金额25091022元。其中图书馆扩建工程报审21800000元，正在审计中。昌黎校区体育练习馆计划投资5000000元，分项报审：1、土建部分（水、电、暖安装），报审造价3264419元，审核造价2747404元；核减额517015元；审减率15.81%。2、钢结构部分，招标价包死（经过两次标底预算审计）1181689元；变更（排风系统）26603元，审核造价22929元，审减3674元，审减率13.81%。钢结构总支付金额1204618元。3、地面硅PU总价包死120元/m2，共计261430元；1——3项合计4213452元，没有突破计划投资。
四、切实做好领导干部经济责任审计，促进后勤改革的进一步深化
对昌黎校区后勤服务公司经理姜雅东、秦皇岛校区后勤服务公司经理秦树广二位同志在2003年1月1日——2006年12月31日任期经济责任进行了审计，同时对秦皇岛同鑫后勤服务有限公司经理姜雅东同志2005年1月1日——2006年12月31日任期经济责任进行了审计，给予了公正客观评价，审计处就审计结论提出了合理化建议，对存在问题提出改正意见，责成主管部门监督、整改。通过任期经济责任审计，找出成绩，指出存在问题，对进一步深化后勤改革，经营机制转换提供参考依据，起到了促进作用。
五、充分发挥合署办公优势，不断推进商业贿赂抓源头治理工作
审计处除处理正常审计业务外，纪检、监察、审计属于合署办公，承担着治理商业贿赂工作，开展了网上知识问答，结合防腐倡廉对全院处级干部进行测试，针对重点部位如财务管理、教材管理与相关职能部门共同研究，拿出具体措施，建立相应制度，从源头上堵塞漏洞，强化管理实行综合治理，配合纪检、监察查办信访案件，克服了人员少的问题，发挥了合署办公的优势，基本完成了领导交办的各项工作任务。
六、需要解决的问题及今后工作的设想
回顾一年来的工作，虽然取得了一定成绩，但仍然存在着一些不足之处和需要进一步提高的地方：
（一）需要解决的问题
1、审计人员不足，急待补充。
2、经济责任审计尚未全面展开。
（二）下一步工作思路
1.认真贯彻十七大会议精神，落实学院党委提出的工作目标，在抓落实、抓改革、求实效上下工夫，做到政治学习和工作两不误，从讲政治的高度，加强自身建设和作风建设，加强业务学习，不断提高业务水平，提高内部审计的工作质量。
2.进一步贯彻落实党的方针政策，配合纪检、监察搞好商业贿赂的综合治理，加强和完善制度建设，对重点部位和部门进行督导和监管，力争将问题消灭在萌芽阶段。配合相关部门结合学院实际制定工作措施，在创建节约、和谐校园努力开展审计工作，为学院快速发展和稳定大局提供保障，发挥审计监督的职能作用。
3.严格执行制度，履行工作职能，强化工作流程，做到事前、事中、事后审计监督有机结合，对基建和维修工程开展全过程跟踪审计，严格招投标程序、合同签订和施工进度与质量，对重要材料组织专门人员市场调查，货比三家，合理定价，对变更项目进行监管。从审批程序上把关，达到节约资金的目的。设备购置中，对计划、论证、资金来源、审批程序进行审查，招标、合同、货物验收严格把关，对存在问题得不到改正的有权拒办资金结算。
4.进一步完善、细化审计资料、审计文件的交接制度和审计过程中各方面信息沟通的程序，完善记录备案制度。
5.实行社会审计和内部审计相结合，做到公平、公正、合理。配合上级部门的联合检查，经常性地开展自查自纠活动，积极推进干部经济责任审计工作，发挥组织、人事、纪检、监察、审计联席会议制度作用，促进干部依法从政，提高工作效率。
6.积极推进审计干部队伍建设，不断充实政治思想好、业务水平高的人员到审计队伍中来，开展定期培训和自学相结合，不断提高业务能力，发挥纪检、监察、审计合署办公的优势，克服目前人员少，工作任务重的局面。
7.完成领导交办的其他工作。
一年来，我院的审计工作，在学院党政领导的关心和支持下，经过审计处全体人员的辛勤努力，在加强内部审计监督、维护学院整体利益上，做出了显著成绩。展望未来，高校内部审计工作既面临挑战，又充满希望；既任重道远，又前途光明。
二OO七年十二月十八日
